慈善!超级富豪的事业重点

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随着富裕家庭的逐渐壮大和财富的积累，越来越多的超级富裕家庭选择雇用家庭办公室来管理他们家庭的财富，以便将财富代代相传，缓解家庭内部的冲突。

家族理财室为家族企业和家族成员管理财富，解决复杂的财务问题，妥善处理家族成员之间的内部矛盾，从而顺利完成家族财富的代际传承。换句话说，家庭办公室是为超级富豪家庭量身定制的私人办公室。设立家庭办公室的目的从处理主要的家庭资产和核心股份(税收和会计、财产和房地产管理)到更复杂的财富管理结构，通常为家庭成员提供教育、专业和高质量的生活服务。

我们认为，私人财富超过1.5亿美元的家庭是建立单一家庭办公室结构的理想目标。虽然第一代企业家建立家庭办公室是很常见的，但是家庭办公室经常支持有复杂家庭和后代的家庭。这是家族办公室结构的主要特征，也是设计和实施投资战略和家族治理计划时必须考虑的因素。

典型的家族理财室的两个重要特征是:提供管理家族财富的框架，建立更严格的控制体系，监督家族财富战略和投资管理成本；为投资决策提供一个清晰有效的治理框架以及家族继承和继承职能(包括慈善基金和计划)。

一般来说，家庭办公室通过内部或外包方式提供各种服务，以确保家庭办公室成功促进代际财富管理。其中，家庭专业服务包括家庭治理和继承计划、支持新的家庭企业和其他项目、协议和安全服务、家庭咨询或关系管理、高价值实物资产(如房地产、艺术品、飞机、游艇)管理、创业项目、教育计划、下一代指导、代际沟通等。作为另一项重要服务，投资活动涵盖资产配置、传统投资、投资经理的选择和监督、房地产直接投资、财务和会计报告、另类投资、投资银行职能、风险管理、全球托管和综合投资报告、私人银行业务、外汇管理和慈善事业。

对于家庭办公室而言，财务回报是首要投资目标，其次是可持续性、影响力和责任目标。然而，瑞银仍注意到，客户对家庭业务连续性、慈善等话题越来越感兴趣。考虑到环境保护、社会、治理和企业社会责任，农业是家庭办公室的主要投资领域，其次是新兴市场的固定收益领域。

根据瑞银(UBS)和campdenwealthresearch联合发布的2015年全球家庭办公室报告，全球只有33%的家庭办公室没有进行慈善捐赠，其中29%的家庭办公室设立了专门部门在家庭办公室之外开展慈善活动，约8%的家庭办公室计划在未来18个月内开始管理家庭慈善活动。

慈善活动是家庭办公室的重要工作方向，也是帮助家庭发展慈善事业和建立新的家庭企业的枢纽。报告发现，家庭办公室在管理家庭慈善活动中发挥了核心作用，其作用明显扩大。一个有趣的现象是，并非所有活跃在这一领域的家庭办公室都制定了慈善活动战略，这可能会给提供相关服务的机构带来特殊机会。

从报告的调查中还可以看出，家族理财室的慈善活动和家族捐赠的趋势越来越明显，而且在方式上更加专业化和多样化，比如影响力投资。平均而言，慈善家庭办公室捐赠的慈善资金约占其资产管理规模的2.5%(就普通家庭办公室而言，这一规模约为2000万美元)。45%的家庭办公室表示，他们在做慈善时有一个明确的重点。

从调查中，我们很高兴地看到，家庭办公室将慈善事业的发展作为工作重点，并正在完善其战略和组织要素，以扩大和增强其慈善影响力。慈善是一项多代人的事业，在团结家庭成员实现共同目标方面仍然发挥着重要作用。同时，慈善也是一个不同家庭可以相互合作的领域。合作慈善可以提高效率，减少重复劳动，更好地服务家庭和回馈社会。

[作者是瑞银(中国)有限公司执行董事兼投资产品服务部主任]